Сервис «Налог ру: проверь себя и контрагента»

При ведении предпринимательской деятельности возникают многочисленные риски, связанные с недобросовестностью контрагентов ( , заказчиков), с которыми предприниматели вступают в договорные отношения. Снизить риски бизнеса можно разными способами: заключать договоры на снижающих риски условиях, предусматривать обеспечительные меры (пени, банковские гарантии, договоры поручительства), прописывать в договорах штрафные неустойки. Но все эти действия могут оказаться недостаточно эффективными в случае заключения договора с недобросовестным лицом (фирмой-однодневкой; фирмой, находящейся в процессе ликвидации). Для того чтобы уберечь себя от этих рисков до заключения договора нужно проверить контрагента. Налоговая служба разработала для этих целей специальный сервис на Налог ру: проверь себя и контрагента. В этой статье мы рассмотрим, как работать с сервисом Налог ру: проверь себя и контрагента. И какие возможности он предоставляет.

Смотрите также, как бесплатно получить всего за несколько минут.

Проверить контрагента по ИНН, ОГРН, наименованию и месту нахождения.

Итак, заходим в раздел «Электронные сервисы» на сайте " - один из сервисов этого раздела. Зайдя в этот раздел, вы увидите, что вам предоставляется возможность проверить контрагента по разным направлениям. Как это можно сделать, смотрите в следующем видеоуроке.

Во-первых, вы сможете увидеть актуальные сведения о контрагенте, которые содержатся в ЕГРЮЛ на дату вашего обращения. Для этого нужно ввести ИНН или ОГРН организации-контрагента или наименование юридического лица и регион его места нахождения.

Если же проверяется ИП или КФХ, то в этом случае можно проверить контрагента по ИНН или ОГРН ИП либо ФИО и региону места жительства предпринимателя.

Введя правильные данные, вы увидите сведения о дате регистрации, ИНН, ОГРН, месте нахождения, дате внесения записи о прекращении деятельности контрагента, а также получите возможность ознакомиться с выпиской из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Таким образом, вы сможете проанализировать сроки ведения деятельности контрагента, виды деятельности, данные о руководителе юридического лица, наличие необходимых лицензий и получить представление о его опыте и наличии прав на осуществление деятельности.

Налог Ру: проверить контрагента на добросовестность.

Кроме этого, в сервисе nalog.ru “ Проверь себя и контрагента» есть и другие дополнительные возможности для проверки контрагента. Прежде всего, это дополнительный раздел, позволяющий проверить адрес, по которому находится контрагент на «массовость».

Для того чтобы это сделать, нужно перейти по вкладке «Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами» и ввести сведения о юридическом адресе, по которому зарегистрирован контрагент. После чего сервис сделает проверку адреса на «массовость». В случае обнаружения указанного адреса в перечне массовых адресов, предпринимателю имеет смысл провести дополнительную проверку контрагента (получить сведения о заключенных и исполненных договорах контрагентом, найти судебную практику с участием контрагента).

Сама по себе регистрация по этим адресам еще не говорит о недобросовестности контрагента, но, вместе с тем, такой контрагент может оказаться и недобросовестным. В этом случае при заключении договора с таким контрагентом, вы просто рискуете его не найти по указанному адресу. Кроме того, налоговики ведут борьбу с регистрацией фирм по таким адресам вплоть .

Еще один дополнительный подраздел на сервисе «Проверь себя и контрагента» - «Сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует». Также как и с адресом массовой регистрации, при наличии сведений о контрагенте в этом разделе, вы рискуете, в какой-то момент не найти этого контрагента по указанному им адресу и контактным данным.

Налог Ру: проверь контрагента на дисквалификацию.

Дисквалификация - лишение права заниматься определенной деятельностью или занимать определенные должности на определенный срок. Сведения о дискваликации также доступны на сайте Налог Ру.

Проверь контрагента на дисквалификацию: нужно зайти в подраздел «Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц», ввести сведения о проверяемом лице, например, ФИО, после чего сервис выполнит поиск в реестре дисквалифицированных лиц. При наличии таких сведений в реестре, вы увидите, сведения о дисквалифицированном лице, по какой статье оно было дисквалифицировано и на какие сроки.

Налог Ру: проверить контрагента на ликвидацию.

Если контрагент находится в процессе ликвидации, то при заключении договора с таким контрагентом есть риск досрочного прекращения обязательств в связи с его ликвидацией. Сервис Налог Ру дает возможность проверить контрагента на проведение ликвидации. Для этого нужно зайти в подраздел «Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале « Вестник государственной регистрации » .

Кроме того, проверка контрагента на проведение ликвидации может быть сделана с помощью и сведений, которые доступны на сайте ЦБ РФ. По приведенной вы можете перейти на сайт Банка России и скачать список юридических лиц, ликвидированных или находящихся в процессе ликвидации». Там же вы сможете найти и список юридических лиц, связь с которыми по указанному ими адресу отсутствует. Рекомендую также ознакомиться с разъяснениями Банка России по поводу взаимодействия с контрагентами, находящимся в ликвидационном списке.

Итак, как видите, с помощью сервиса «Налог ру: проверь себя и контрагента» можно собрать достаточно много полезной информации о контрагенте. Если у вас возникли какие-то вопросы по поводу проверки, задавайте. Рекомендуем вам также воспользоваться возможностями других интернет-сервисов.

В частности сервисом "Мое дело", который поможет вам не только проверить контрагента на благонадежность, но предоставляет много других полезных возможностей. Сервис предоставляет право бесплатного временного использования для того чтобы вы с ними ознакомились.

Еще один сервис для проверки контрагента - Контур.Фокус. Можете провести проверку прямо сейчас, заполнив информацию в поисковой строке.

И еще один бонус в заключение. В приведенном ниже материале содержится обзор всех интерактивных сервисов ФНС России. Вы наверняка найдете что-нибудь полезное для себя.

Контрагент является фирмой - однодневкой. Что делать?

Кофе-пауза: тест на внимательность

Свои ответы можно оставлять в комментариях ниже. Будьте внимательны, все не так просто.

Оптические иллюзии: как правильно есть шоколад, чтобы он не заканчивался

Если вы знаете ИНН контрагента и хотите получить о нем дополнительные сведения, то достаточно воспользоваться официальным сайтом Федеральной налоговой службы — nalog.ru. Этот ресурс позволяет получить немало информации, как о физических лицах, так и о юридических.

Как проверить контрагента на сайте ФНС, и что именно можно узнать на сайте ФНС — расскажем в этой статье.

Необходимость проверки контрагента

Выбирая партнеров по бизнесу важно проявить предусмотрительность. Хотя это скорее право, а не обязанность предпринимателя. Тем не менее, при проверке сведений о контрагенте через портал nalog.ru, можно не сомневаться в достоверности полученных сведений, ведь они получены из надежного источника информации.

Официальный сайт ФНС дает возможность получить следующие данные:

• ознакомиться с информацией о контрагенте и сделать вывод о его платежеспособности (включая обязательные платежи в казну);
• можно ли отнести контрагента к однодневкам;
• узнать фамилию, имя и отчество руководителя организации;
• узнать юридический адрес фирмы.

Из этого следует, что проверка контрагентов на сайте ФНС не дает полного объема сведений для того чтобы определить степень надежности того или иного предпринимателя.

1. Выбрать опцию «Юридическое лицо» и указать его:

• ОГРН;
• или ИНН.

2. Или ввести название фирмы или организации и (опционально) субъект РФ как место ее расположения.

Для поиска индивидуального предпринимателя или КФХ следует:

1. Выбрать опцию «Индивидуальный предприниматель/КФХ» и указать его:

• ОГРНИП;
• или ИНН.

2. Или ввести Ф.И.О. и субъект РФ, где ИП (КФХ) проживает.

Обратите внимание, что ФНС ежедневно обновляет данные о контрагентах.

Дополнительная информация о контрагенте на сайте ФНС

При помощи сервиса nalog.ru по ИНН контрагента вы можете получить такую информацию:

• о названии организации (фирмы);
• о юридическом адресе организации (фирмы);
• о дате государственной регистрации;
• ОГРН;
• о прекращении деятельности (включая дату);
• о признании регистрации недействительной (с датой).

Отметим, что сервиса на сайте ФНС есть возможность не только загрузить, но и распечатать выписку из ЕГРЮЛ, которая содержит более широкий перечень данных о контрагенте, который вас интересует. В частности, это сведения:

• об учредителях и (или) участниках;
• о величине уставного капитала организации;
• о видах деятельности (по ОКВЭД);
• о лицах, которые могут действовать без доверенности от имени организации или фирмы.

ФНС выкладывает в свои открытые базы полный список сведений об индивидуальных предпринимателях и организациях. Он приводится в приказе Минфина России от 05 декабря 2013 года № 115н.

Как узнать корпоративную историю контрагента?

Помимо всех вышеперечисленных сведений, можно также узнать и корпоративную историю контрагента с помощью «Вестника госрегистрации» Налоговой службы России. Его можно найти, перейдя по ссылке — http://www. vestnik-gosreg .ru/publ/vgr/

Из «Вестника госрегистрации» можно получить такие данные о компаниях, которые на основании действующего законодательства РФ, обязаны размещать публичные сообщения:

• о закрытии и реорганизации;
• о снижении уставного капитала;
• о покупке ООО 20% уставного капитала другого общества и прочие данные.

Перечень организаций, с которыми невозможно выйти на контакт по юридическому адресу, заявленному ими при госрегистрации, ежедневно обновляется ФНС. Проверить контрагента по ИНН можно по следующей ссылке — https://service.nalog.ru/baddr.do

Как узнать о долгах по налогам у контрагента?

Для того чтобы выяснить, есть ли у контрагента задолженность по налогам, нужно осуществить переход по следующей ссылке — https://service.nalog.ru/zd.do

Обратите внимание, что сервис даст возможность получить данные об организации в следующих ситуациях:

• компания не дает налоговую отчетность более одного года;
• если на 01 апреля 2017 года ее налоговый долг перед бюджетом — более 1000 рублей и была инициирована процедура принудительного взыскания этого долга.

В завершении добавим, что этот сервис на данный момент находится на стадии тестирования, но обновления, по заверениям налоговиков, будут происходить не реже одного раза в месяц.

Львиная доля отказов в вычете «входного» НДС и признании расходов по сделкам приходится на недобросовестных контрагентов (НК). Недостаточная проверка будущего бизнес-партнера, особенно по крупной сделке, может грозить не только риском неисполнения обязательств по договору, но и претензиями контролирующих органов по заявленным вычетам и расходам по прибыли. Обезопасить себя можно тщательно проверив партнера всеми возможными способами. На данный момент их более 17.

 

Практически каждая компания хоть раз в жизни сталкивалась с отказом в вычете налога на добавленную стоимость и признании расходов по прибыль из-за недобросовестного контрагента. Налоговыми органами сделки с такими лицами признаются сомнительными, расходы неподтвержденными и завышенными, а налоговая выгода - необоснованной. Партнер, который при заключении сделки казался надежным и вполне реальным впоследствии признается налоговиками «однодневкой» или «транзитной компанией». Встает резонный вопрос, как проверить контрагента перед важной сделкой и доказать налоговому органу проявление должной осмотрительности и осторожности. Существует несколько способов, которые можно разделить на 5 групп:

• Электронные сервисы проверки (ФНС, ФАС, ФМС ФССП, РНП и др.);
• Запросы в гос органы (налоговые инспекции);
• Предоставление пакета документов от партнера по сделке;
• Личная встреча с контрагентом (его представителем)
• Опрос компаний и ИП, сотрудничавших с данным поставщиком/подрядчиком/исполнителем/продавцом;
• Изучение сайта компании/ИП и отзывов о нем в сети Интернет

Чем грозить организации сотрудничество с непроверенным партнером

• Материальные потери, сорванные сделки, «подмоченная» репутация
• Отказ в вычете (уменьшении) НДС;
• Доначисление налога на добавленную стоимость;
• Отказ в признании обоснованными расходов в целях налогообложения прибыли и уменьшении налоговой базы по спорному лицу;
• Доначисление налога на прибыль (НП);
• Привлечение к налоговой ответственности за неуплату сумм НДС, НП;
• Начисление штрафных санкций, пени
• Назначение выездной налоговой проверки (ВНП)

Взаимодействие с сомнительной компанией (предпринимателем) может стать основанием назначения ВНП. Данное право контролирующим органам предоставлено п. 12 Концепции проведения выездных проверок :

Указанный пункт предполагает применение схем ухода от уплаты налогов, минимизации налогообложения. Использование «фирм-однодневок» является одной из таких схем. Заключается она в уменьшении налоговой нагрузки по НДС и прибыли, незаконное возмещение налога на добавленную стоимость из бюджета, необоснованное признание расходов по прибыли. Поэтому взаимодействие с непроверенными компаниями (ИП) признанными налоговиками недобросовестными, «однодневками», грозит налогоплательщику проведением выездной проверки. Основным документом, которым руководствуются контролирующие органы в данной ситуации является Постановление Пленума ФАС № 53. Оно определяет основные критерии проявления лицом должной осмотрительности и осторожности (ДОИО).

Стоит отметить, что на данный момент четкого перечня действий, совершение которых будет однозначным подтверждением проявления ДОИО не существует. Даже при проведении всех ниже перечисленных способов проверки налоговый орган может признать контрагента недобросовестным, а налоговую выгоду необоснованной.

Причина состоит в том, что на данный момент налогоплательщики не обладают теми правами, которые предоставлены госорганам, в частности: проведение допросов руководителей и учредителей спорных контрагентов, запросы в банки и инспекции по месту учета, истребование документов и многое другое. Но использование всех возможных способов проверки торгового партнера с большей вероятностью убережет от риска наступления неблагоприятных последствий.

Электронные ресурсы для проверки контрагента

С помощью интернет сайтов официальных госструктур можно получить основную информацию о будущем бизнес-партнере, узнать о том находится ли юрлицо в стадии банкротства, внесения изменений в ЕГРЮЛ, дисквалифицированны ли главные лица компании, проверить достоверность основных данных ЮЛ и многое другое.

Сайт Федеральной налоговой службы

Необходимо отметить, что дисквалифицированное лицо не имеет права подписи документов от имени компании, поэтому данным поиском целесообразно пользоваться и при заключении крупных сделок.

Если контрагент отсутствует по адресу регистрации это очень часто является еще одним признаком недобросовестности налогоплательщика, на который ссылаются налоговые органы при проверке.

Узнать не является ли организация истцом или ответчиком, можно обратившись к картотеке арбитражных дел.

При проверке сведений с использованием интернет-ресурсов необходимо сохранять скриншоты проверок для подтверждения факта ДОИО при появлении претензий со стороны налоговых органов.

Получение выписки ЕГРЮЛ

Одним из основных способов проверки правоспособности организации перед заключением договоров, является получение выписки из госреестра. Совершение данного действия, даже при отсутствии иных доказательств, может послужить основанием для подтверждения факта проявления ДОИО при выборе бизнес-партнера. Получить выписку из ЕГРЮЛ можно двумя способами:

• Через налоговый орган;
• Посредством электронного запроса на сайте ФНС

Для получения выписки в бумажном виде необходимо оплатить услуги по ее представлению в размере:

• 200р. - срок получения составляет пять дней с момента получения налоговым органом запроса;
• 400р. - срочная выписка, срок получения которой составляет 1 день.

Также необходимо составить запрос на представление данной выписки. Составляется он в произвольной форме. В нем должны быть указаны наименованием, ИНН, ОГРН вашей организации и контрагента, почтовый (электронный) адрес и телефон заявителя.

Для получения электронной выписки необходимо иметь личный кабинет налогоплательщика или быть зарегистрированным на сайте ФНС.

Выписка в электронном виде предоставляется бесплатно, имеет ЭЦП и равнозначна бумажной.

Получение пакета документов у будущего партнера

Признаком добросовестности и осторожности при выборе делового партнера будет служить факт запроса у последнего пакета необходимых документов, в числе которых:

• Устав;
• Свид-во о госрегистрации;
• Свид-во о постановке на учет в налоговом органе;
• Решение об избрании (назначении) руководителя юрлица;
• Лицензия или свидетельство о допуске к определенным видам работ (СРО)

Проверить лицензию можно на соответствующем виду работ сайте. Действительность данных свидетельства СРО - на сайте саморегулируемой организации, а также запросив выписку из реестра членов СРО.

Необходимо отметить, что указанные документы должны быть действительными не только на момент заключения договоров, но и на дату признания расходов.

• Документы, подтверждающие полномочия лиц, имеющих право действовать без доверенности.

Такими документами являются: копия паспорта такого лица, копия приказа о приеме на работу, копия протокола общего собрания учредителей, копия банковской карточки, доверенность, если таким лицом является не руководитель организации.

Копии должны быть заверены печатью и подписью соответствующего лица.

Также желательно произвести сверку подписей в паспорте и банковской карточке.

Удостовериться в подлинности документа, удостоверяющего личность можно на сайте ФМС.

Также можно запросить у организации дополнительно:

• Справку о состоянии расчетов с бюджетом;
• Рекомендательные письма от сотрудничавших с данным юрлицом компаний;
• Справку о стоимости и количестве основных средств;
• О наличии трудовых ресурсов;
• Балансы и отчеты о финансовых результатах
• Сайт бизнес-партнера и отзывы о нем
• Также стоит внимательно изучить сайт компании, если на нем указаны номера ИНН и свидетельств, сличить их с полученными нарочно документами. Также необходимо тщательно проверить отзывы об организации в сети Интернет.

Личная встреча с генеральным директором

Перед заключением сделки, крупного контракта, лучше встретиться с директором или руководителем лично. Очень часто сделки, осуществленные «заочно» и по почте, вызывают сомнения у налоговых органов и, как правило, обоснованное.

В завершение необходимо отметить, что все вышеперечисленные проверки контрагента даже в совокупности не могут служить 100% подтверждение того, что организация окажется добросовестным налогоплательщиком, но они помогут подтвердить факт проявления ДОИО при выборе стороны договора. Как правило, даже при отказе налоговых органов в вычете и признании расходов по спорному юрлицу, суды встают на сторону добросовестных налогоплательщиком при наличии у них документов, подтверждающих проявлением им ДОИО.

Также ознакомится с этими и другими способам проверки юридических лиц можно в нижеследующем видео:

Подводя итоги вышесказанному отразим кратко способы проверки будущего партнера на благонадежность:

• Посредством Интернет ресурсов (сайта ФНС, ФМС, ФАС, ФССП, Реестров недобросовестных поставщиков и сведений о фактах деятельности ЮЛ);
• Запрос пакета документов;
• Получение выписки из госреестра;
• Проверка сайта компании и отзывов;
• Личная встреча с руководителем организации

Как проявить должную осмотрительность при выборе контрагента? Можно самостоятельно собрать все сведения о партнерах. А можно воспользоваться удобным сервисом, чтобы проверить себя и контрагента. За несколько секунд вы получите заключение о рисках бизнеса и налоговой проверки.

Налоговики требуют проявлять должную осмотрительность при выборе контрагентов. Игнорирование этого требования может привести не только к доначислению налогов и штрафам. Налогоплательщик, не проявивший осмотрительность, может и сам стать неблагонадежным в глазах своих контрагентов. Мы расскажем, как снизить риски бизнеса и проверить себя и контрагента.

Зачем проверять контрагентов

Проверять на благонадежность необходимо как поставщиков, так и покупателей. Ведь у проверки есть две основные цели:

• Снизить налоговые риски,
• Снизить риски финансовых потерь.

Приказ ФНС №ММ-3-06/333@ от 30.05.2007г. перечисляет критерии для проверки благонадежности контрагента. Сами инспекторы проверяют компании по тем же критериям. Если у фирмы обнаружатся признаки однодневки, то проблемы возникнут не только у нее, но и ее контрагентов. Поэтому важно проверять своих поставщиков и покупателей.

Любая организация или предприниматель могут собирать данные о партнерах. При возникновении спорной ситуации у налогоплательщика будет больше шансов отстоять свою правоту. Достаточно доказать, что проверяли партнера по критериям, указанным в Приказе ФНС №ММ-3-06/333@ от 30.05.2007г. При наличии доказательств осмотрительности и суд склонится в вашу сторону.

А зачем проверять себя? Во-первых, чтобы оценить себя по критериям проверяющих. Это поможет снизить риски проверок и претензий со стороны контроллеров. Например, если ваша компания по ошибке попала в списки неблагонадежных, можно устранить признаки однодневки.

Во-вторых, чтобы взглянуть на свою компанию глазами контрагентов. Тогда вы сможете усилить свои слабые стороны и повысить собственную привлекательность в глазах потенциальных заказчиков.

Как проверить себя и контрагента самостоятельно и бесплатно

Проверить контрагентов можно самостоятельно и совершенно бесплатно, все необходимые источники находятся в открытом доступе. Большой минус самостоятельной проверки – трудоемкость процесса. Мы расскажем, что нужно проверять.

Копии документов

Запросите у покупателей и поставщиков копии следующих документов:

• Уставные документы,
• Выписку из ЕГРЮЛ,
• Налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль за последние три года,
• Бухгалтерскую отчетность за последние три года,
• Анализ счета 68,
• Справку ИФНС о состоянии расчетов с бюджетом.

Если деятельность контрагента подлежит лицензированию, попросите копию лицензии. Ее отсутствие может стать решающим при вынесении судом решения не в вашу пользу (Письмо ФНС России от 11.02.2010 N 3-7-07/84, Постановления ФАС ВСО от 25.03.2010 по делу N А19-15776/09, от 08.10.2009 по делу N А33-17712/08).

Ресурсы для проверки себя и контрагентов

Проверьте контрагента на сайте ФНС:

• В сервисе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»,
• В реестре дисквалифицированных лиц,
• В реестре адресов массовой регистрации,
• В реестре массовых учредителей или руководителей,
• В реестре лиц, отказавшихся от участия в управлении организацией.

Затем посетите картотеку арбитражных дел и базу Федеральной службы судебных приставов. Это не полный перечень, возможна проверка по другим ресурсам.

Деловая репутация

По мнению судов, положительная деловая репутация является важным критерием благонадежности партнера (Постановление Президиума ВАС РФ от 25.05.2010 N 15658/09).

Для оценки деловой репутации можно использовать отрытые источники, например, посмотреть публикации, в которых упоминается компания. Оценить, в каком ключе (положительном или отрицательном) она упоминается. Можно посмотреть отзывы о компании ее контрагентов и работников. А также попросить рекомендательные письма от других компаний.

На что еще обратить внимание

• Фактическое местонахождение компании, ее производственных и торговых площадей,
• Документальное подтверждение полномочий руководителя,
• Реальность выполнения условий договора (наличие производственных мощностей, транспортных средств, квалифицированного персонала и т.д.).

Оценка рисков

Итак, вы проделали всю работу, затратили время и собрали целое досье на контрагента. Дает ли это гарантию защищенности от претензий налоговиков. Вы удивитесь, но нет.

Слишком большой пакет документов, по мнению, инспекторов, может расцениваться как сговор между компаниями. По их мнению, ненужный объем документов собирался специально, чтобы запутать проверяющих. В письме от 13.07.2017 № ЕД-4-2/13650@ ФНС вводит такое понятие, как псевдоосмотрительность.

Электронный сервис «РНК: Проверка контрагентов»

Сервис сразу предлагает начать поиск контрагентов. Вы можете указать ИНН, чтобы сразу найти нужную компанию или предпринимателя. Также можно искать по названию.

Сразу под названием компании сервис выдает заключение о благонадежности компании. Возможен один из вариантов:

1. Компания благонадежна и риски при работе с ней минимальны:

1. Компания имеет признаки однодневки и в работе с ней могут возникнуть претензии проверяющих:

Федеральная Налоговая Служба РФ требует от налогоплательщика проявлять должную осмотрительность в работе с партнерами. Для уменьшения бизнес-риска рекомендуется проводить проверку контрагентов – юридических по сделкам. В противном случае могут возникнуть проблемы, например, с возвратом НДС, вплоть до возникновения судебного преследования от налоговой инспекции. Существуют новые платные базы для проверки своего поставщика: Контр Фокус, СКБ Контур и др. Такие базы являются функциональными и содержат много систематизированной информации, которую размещают государственные органы, в том числе отчетность.

В интернете есть ряд бесплатных источников для помощи в проверке: на сайте ФМС рекомендуется узнавать является ли действующим паспорт лица, подписывающего договор, на сайте арбитражного суда РФ размещена картотека арбитражных дел, в которых общество является ответчиком. Для того чтобы сделать заключение обо добросовестности поставщика услуг, либо выявить проблему, часто достаточно воспользоваться сайтом ФНС РФ.

Риски бизнеса: как проверить себя и контрагента на сайте налоговой

Проверить себя и контрагента ФНС России официальный сайт. Этот электронный он-лайн сервис позволяет получать сведения о контрагенте бесплатно.

Проверь себя и контрагента nalog.ru по ИНН

Эксплуатация сервиса ФНС удобна и наглядна. Переходя по ссылке www.nalog.ru выбираем раздел «Индивидуальные предприниматели» или «Юридические лица», в зависимости от вида фирмы. Далее из списка выбираем «Проверка контрагента». В открывающейся форме предлагается достаточно заполнить ИНН (либо ОГРН, если известен только он). Номер ИНН содержится в реквизитах общества. Далее необходимо ввести в поле цифры с картинки. Если введен корректный ИНН, то откроется строка информации о контрагенте: адрес контрагента, ИНН, ОГРН, КПП, дата присвоения ОГРН, дата внесения записи о прекращении деятельности. Более подробнные сведения можно увидеть в pdf файле с информацией из Единого государственного реестра ЮЛ (сокращенно выписка из ЕГРЮЛ, для ИП выписка из ЕГРИП).

Проверка по своему городу как выполняется?

Если известно только наименование контрагента и регион его местонахождения, то в разделе «Проверка контрагента» в форме необходимо в строке «Поиск по» переключить маркер на «Наименование юр.лица». Внести в поле наименование. Далее выбрать из списка «Регион места нахождения». В ЕГРЮЛ не производится учет по городам Казахстана и Беларуси, поэтому поиск по этим регионам не производится.

Под регионом понимается название области или края, республики, либо города Москва и Санкт-Петербург. Например, для г. Воронеж, г. Мурманск, г. Курск, г. Нижний Новгород г. Самара, г. Волгоград, г. Рязань, г. Тюмень, г. Калуга, г. Новосибирск, г.Калининград, г. Томск, г. Челябинск, г. Иркутск, г. Вологда, г. Брянск соотвествующие области, г. Уфа Башкортостан, г. Березники Пермский край, г. Краснодар и г. Красноярск Краснодарский и Красноярский край, г. Сургут ХМАО, г. Казань Татарстан, г. Екатеринбург Свердловская область, г. Грозный Чеченская Республика, г. Элиста Республика Калмыкия. Для запуска поиска необходимо ввести цифры с картинки. Сервис может выдать в итоге несколько организаций, из которых можно провести выбор одного конкретного поставщика услуги. Рекомендуется расширять сферу поиска, вводя названия каждого предприятия группы (если есть информация о вхождении данного контрагента в группу), для обеспечения проверки отсутствия проблем всего объединения, холдинга и т.п.

На странице «Проверка контрагента» имеется возможность ознакомиться со следующими данными:

• сведения о юр. лицах и ИП с запросами на внесение изменений в ЕГРЮЛ (учредительные документы);
• юр.лица, по которым принято решение о ликвидации, реорганизации,
• недействующие юр.лица, которые исключаются из ЕГРЮЛ;
• реестр дисквалифицированных лиц;
• адреса массовой регистрации фирм;
• фирмы, отсутствующие по месту регистрации;
• юридические лица с задолженностью по налогам;
• сведения о физических лицах руководителях (участниках) нескольких фирм.

Отдельно приведен список юридических лиц, созданных в Украине, сведения о которых внесены в ЕГРЮЛ. Здесь также приведена ссылка на сайт с информацией Банка данных исполнительных производств ФССП.

Выписка из ЕГРЮЛ

Выписка из ЕГРЮЛ проверь себя и контрагента бесплатно, как это сделать?

Итак, в результате поиска по ИНН или наименованию более подробную информацию можно найти в выдаваемом pdf файле незаверенной выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, доступной для скачивания бесплатно. Выписка будет сформирована на дату запроса. В ней указывается информация о том, является ли предприятие действующим или нет, информация об его учредителях/ собственниках (в зависимости от формы общества ООО, АО, ПАО и т.п.), руководителе, адрес место нахождения, информация о датах внесения изменений в ЕГРЮЛ, орган регистрации (номер МИФНС), о дате и годе регистрации, видах деятельности по ОКВЭД. Данная информация позволяет оценить, когда начала работать организация, имеет ли она признаки фирмы-однодневки (адрес массовой регистрации, подставной/дисквалифицированный руководитель), является ли компания действующей и изменится ли в скором будущем состав участников либо руководитель.