Функции денег Современные деньги выполняют следующие функции – мера стоимости (благодаря деньгам мы знаем, что сколько стоит и можем сравнить цены товаров); средство обращения; средство платежа; образование сокровищ (накопления), а также, выступать в роли мировых

Деньги - это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения, сохранения (накопления)стоимости. Роль денег в экономике велика и многообразна. Практически с глубокой древности можно проследить доказательства того, что деньги исполняли три основные функции.

Средства обращения. Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Деньги можно использовать при покупке и продаже товаров и услуг. Это удобное социальное изобретение, позволяющее платить владельцам ресурсов и производителям «товаром», который может быть использован для покупки любого из всего набора товара и услуг, имеющихся на рынке. Как средство обмена деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена.

Бартерная экономика - это экономика, в которой не существует единого общепринятого средства обмена, и товары обмениваются непосредственно друг на друга.

По мере экономического развития люди перестают прямо обменивать один товар на другой. Вместо этого они продают товары за деньги, а затем используют эти деньги для покупки тех благ, которые они желают иметь.

На первый взгляд такая процедура кажется сложнее, чем бартер, так как одна сделка заменяется двумя. Если вы имеете яблоки и хотите орехи, не проще ли обменять первое благо на второе, а не продавать яблоки за деньги и затем использовать эти деньги для приобретения орехов?

В действительности все наоборот: две денежные сделки (трансакции) проще, чем одна бартерная сделка. Использование денег - любого предмета, который является общепризнанным в качестве средства платежа за товары, услуги и долги, - значительно упрощает обмен. Тогда каждый человек продает товар непосредственно покупателю и покупает непосредственно у продавца.

Например, пусть вы хотите купить яблоки и продать орехи. Но было бы большой неожиданностью наличие человека, желание которого в точности дополняют ваши желания. Имеется в виду, что этот человек стремился бы продать орехи и купить яблоки. Используя классическое экономическое выражение, вместо «двойного совпадения потребности» скорее всего, будет иметь место «потребность в совпадении». Так, если голодному портному не удастся отыскать неодетого фермера, который имеет и продукты питания, и желание заполучить пару брюк, при бартерной системе сделка не состоится. И продавец, и покупатель должны хотеть приобрести именно то, что может предложить противоположная сторона. Получается, что каждому торговцу приходится быть и продавцом, и покупателем одновременно.

Из-за необходимости двойного совпадения желаний такая торговля требует гораздо больших издержек, а порой становится и вовсе невозможной, поскольку люди вынуждены тратить время и ресурсы на поиск других людей, чьи нужды и желания находятся в точном соответствии с их собственными. Другой возможностью заключения сделки в условиях бартерной торговли является ситуация, когда люди приобретают товары, которые им самим не нужны, с целью использовать их позднее для обмена на действительно необходимый им товар.

Общество, в котором торговля приняла широкие масштабы, не могут преодолеть громадные препятствия бартера. Использование общепринятого средства обмена - денег - позволяет фермеру покупать брюки у портного, который покупает ботинки у сапожника, который покупает кожу у фермера. Таким образом, существенная выгода от использования общепринятого средства обмена состоит в том, что оно сокращает время обмена товара на товар и, следовательно, экономит ресурсы, которые могут быть использованы или на производства дополнительного количества товаров или на отдых.

К этой посреднической функции непосредственно примыкает и переплетается с ней функция денег как средства платежа - оплата налогов, получение и возврат кредита, выплата зарплаты, пособий, оплата коммунальных услуг. При этом передвижение денег не сопровождается одновременным перемещением товаров.

Деньги, хорошо выполняющие функцию средства обращения, с готовностью должны приниматься каждым. Имеющие широкое распространение, деньги предоставляют их владельцу некую всеобщую покупательную способность, являющуюся весьма важным преимуществом. Использование денег позволяет осуществлять гибкий выбор типов и количества, покупаемых товаров, выбор времени и места совершения покупки, а также партнеров для сделки. Если некое средство обращения используется в течение достаточно длительного времени, то его приемлемость становится стабильной. Приемлемость денег зависит от готовности и желания населения их использовать. Вот несколько примеров неприемлемости денег. В 1970 году Казначейство США, в течение двух лет, производило выпуск двухдолларовых банкнот (не выпускавшихся с 1966 г.). Население не приняло эти купюры по нескольким причинам. Одной из причин неудачи было то, что двухдолларовые банкноты легко было спутать с однодолларовыми банкнотами. Люди явно предпочитают банкноты с большей разницей номиналов, в 1 доллар, 5 долларов, а не в 1 доллар и 2 доллара. Кроме того, многие, почему-то считали, что двухдолларовые бумажки приносят несчастье. В 1979 году Казначейство снова попыталось снизить издержки эмиссии, начав выпуск однодолларовой монеты. Планировалась значительная экономия, поскольку срок годности монеты в среднем равен 15 годам, между тем, как срок годности бумажной купюры не более 18 месяцев. Казначейство также полагало, что людям будет удобно использовать одну большую монету, чем несколько маленьких. Население также не приняло и эту монету. Это произошло по двум причинам. Во-первых, по размеру эта монета была похожа на монету в четверть доллара. Люди, в поисках мелочи, путали эти монеты. Во-вторых, люди всегда предпочитают бумажные деньги монетам.

Мера стоимости. Общество считает удобным использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнородных благ и ресурсов. Это имеет преимущества. Благодаря денежной системе нам не надо выражать цену каждого продукта через все другие продукты, на которые можно было бы сделать обмен; мы не можем выражать цену, например автомобиля через зерно, или какой-то еще продукт. Деньги здесь используются как общий знаменатель, это означает, что цену любого продукта достаточно выразить лишь в денежных единицах. Такое использование денег позволяет участникам сделки легко сравнивать относительную ценность различных товаров и услуг.

Относительная ценность товара - это пропорции товарообмена, при которых изготовитель считает для себя выгодным продать товар, а покупатель считает выгодным товар купить.

При примитивном обмене относительная ценность товара выражалась через вещь, на которую ее можно было поменять. Но по мере расширения круга производимых людьми товаров деньги стали единой мерой ценности всех товаров. Введение денег облегчило и ускорило обмен, дало толчок экономическому прогрессу всего человечества.

Однако в период быстрой инфляции деньги перестают выполнять свою функцию меры стоимости, но продолжают служить средством обмена. В условиях гиперинфляции, которая существовала, например, в Израиле в 70-х и в Боливии в 80-х годах прошлого века, мерой стоимости обычно служила устойчивая иностранная валюта, в частности доллар США, по отношению к которому определялся курс национальной валюты. В то время как национальная валюта все больше обесценивалась, стоимость товаров, выраженная в долларах, оставалась почти неизменной. На нее обычно и ориентировались предприниматели и торговцы.

Но все мы помним, когда в России в конце 1991 г. на пороге экономических реформ дефицит всех товаров стал настолько острым, что деньги в этом качестве перестали быть полезными и вся торговля пошла на основе бартера.

Тут же выявились денежные товары (лес, сталь, бензин, мясо, автомобили), на которые можно было поменять все, что нужно. Вот, например, как выглядела составленная еженедельником «Коммерсантъ» таблица обмена денежных товаров друг на друга(табл. 1.1).

Таблица 1.1. Пропорции обмена товаров друг на друга без использования денег

Бартерные товары Бартерные товары 1 2 3 4 5 6 7 8 1. Автомобиль ГАЗ-2410 (за 1 шт.) - 1,7 1940 820 460 120 35 515 2. Автомобиль КАМАЗ (за 1 шт.) 0,6 - 1150 485 270 72 20 305 3. Цемент М-400 (за 1 т) 0,0005 0,0009 - 0,4 0,2 0,06 0,02 0,3 4. Древесина (за 1 куб. м) 0,001 0,002 2,5 - 0,6 0,15 0,04 0,6 5. Бензин А-76 (за 1 т) 0,002 0,004 4,2 1,8 - 0,26 0,07 1,1 6. Стальной уголок (за 1 т) 0,008 0,014 16 6,8 3,8 - 0,28 4,2 7. Мясо мороженое (за 1 т) 0,03 0,05 57 24,4 13,6 3,6 - 15,3 8. Кирпич красный (за 1000 шт.) 0,002 0,003 3,3 1,7 0,9 0,24 0,07 -

Например, за1 т бензина можно было «купить» 4,2 т цемента, или 70 кг мяса, или 1100 шт. красного кирпича.

Естественно, что бартерный обмен крайне сложен и неудобен и поэтому человечество искало универсальный денежный товар, который устроит всех участников рынка.

Некоторые современные авторы склоняются к мысли, что функцию, которую они называют «деньги как мера стоимости» нужно называть «деньги, как счетная единица». Само понятие стоимости вообще спорно. Вещь обладает ценностью (это единственно верный перевод примененного экономистами-классиками английского слова value ) и ценой. Слово «стоимость» присуще лишь одной экономической школе, диктаторски доминировавшей в России в XX в. Мировую экономическую науку это понятие, по большому счету, вообще не интересует. Ее интересуют понятия ценности и цены. Деньги являются согласованной счетной единицей для установления цен на товары и услуги. Для того чтобы получить максимум полезного из нашего семейного бюджета, нужно осуществлять подсчеты. Это не подсчеты того, что мы, в конце концов, купим, а определение альтернативных затрат. То есть это не определение того, что выбранная нами вещь стоит, например, 100 р., а подсчеты того, что вместо этой вещи мы отказались от покупки вещи А или такого-то количества вещей В, значит, подсчеты альтернативных затрат - упущенной выгоды (цены нашего выбора).

Средства сбережения. Деньги являются очень удобной формой хранения богатства. Владение деньгами за редкими исключениями, не приносит денежного дохода, который вы получаете при хранении богатства в форме недвижимого имущества (частная собственность)или ценных бумаг (акций, облигаций, и.т.д.), но деньги имеют то преимущество, что они могут быть безотлагательно истрачены фирмой или домашним хозяйством для удовлетворения любого финансового обязательства. Деньги есть наиболее ликвидное имущество.

Ликвидность - легкость реализации, продажи, превращения материальных или иных ценностей в денежные средства для покрытия текущих финансовых обязательств, способность активов превращаться в деньги быстро и легко, сохраняя фиксированной свою номинальную стоимость. Степень ликвидности зависит от легкости и затрат, с которой какое-либо имущество может быть превращено владельцем в наличные деньги.

«Если у одного человека есть корзина яблок, а у другого деньги, то владелец яблок будет вынужден продать их уже через короткий срок, чтобы не потерять свой товар. А обладатель денег может подождать, пока цена не придет в соответствие с его представлениями. Его деньги не требуют «складских расходов», а наоборот, дают «выгоду ликвидности», т.е. имея в кармане или на счете в банке деньги, можно ожидать того, когда наступит удобный момент или цена снизится до такого уровня, когда товар выгодно купить».

Инфляция - переполнение каналов обращения денежной массы сверх потребностей товарооборота, что вызывает обесценивание денежной единицы и рост цен. Для инфляции характерна постоянная повышательная тенденция в динамике среднего уровня цен.

Гиперинфляция - инфляция с особо высокими темпами роста общего уровня цен (обычно более 50% в месяц), оказывающая разрушительное воздействие на экономику страны и ведущая к быстрому обнищанию народа и росту безработицы.

За редким исключением это были ситуации, когда государство выпускало так много бумажных банкнот, что стоимость каждой денежной единицы почти растворялась. Известная история гиперинфляции в Германии после первой мировой войны - показательный пример. В декабре 1919 г. В обращении находилось около 50 млрд. марок. Спустя четыре года эта цифра выросла до 496 585 345 900 млрд.! В результате ценность немецкой марки представляла собой бесконечно малую долю ее стоимости 1919 г., и вина за это лежала в значительной мере на Центральном банке страны.

«Германская Веймарская республика - это нагляднейший пример того, как слабое правительство продержалось в течение какого-то времени с расстроенными инфляцией финансами. 27 апреля 1921 г. немецкому правительству был представлен ошеломительный счет на репарационные выплаты союзникам на 132 млрд. золотых марок. Эта сумма намного превышала то, что Веймарская республика могла собрать с налогоплательщиков. Имея огромный бюджетный дефицит, Веймарское правительство пустило в ход печатный станок, чтобы оплатить свои счета. В 1922 г. уровень цен в Германии поднялся на 5470%. В 1923 г. положение ухудшилось; уровень цен вырос в 1 300 000 00 000 раз… Цены росли так быстро, что официанты несколько раз изменяли их в меню во время завтрака. Иногда посетители ресторана платили за съеденный обед вдвое больше той цены, которая значилась в меню, когда они только делали заказ».

Однако даже после того, как эмиссия была взята во многих странах под строгий контроль, инфляция не исчезла. И тогда экономисты взялись за более глубокое исследование причин инфляции.

Инфляция вызывается денежными и не денежными факторами, к числу которых относятся: эмиссия наличных денег; дефицит государственного бюджета; бегство капитала за рубеж; долларизация экономики; неплатежи в экономике; искусственная нехватка денег в стране; использование суррогатов денег; низкий курс рубля; монополизм в экономике; рост издержек производства вследствие роста цен на сырье и энергоносители, заработной платы и т.п.; диспропорции в экономике; инфляционные ожидания; теневая экономика; несовершенство налоговой политики.

Различают инфляцию спроса и инфляцию предложения (издержек).

Инфляция спроса происходит из-за того, что расходы общества превышают его производственные возможности, при прочих равных условиях рост денежного предложения ведет к росту совокупного спроса. Как только достигается полная занятость, и общий объем производства становится постоянным, этот дополнительный совокупный спрос может лишь взвинтить цены. Эту ситуацию экономисты описывают так: «Слишком много денег охотится за слишком малым количеством товаров».

Инфляция затрат, когда цены растут в силу повышения затрат на производство, но затем возросшие цены ведут к новому росту затрат на покупку всех необходимых ресурсов производства, а значит изготовителям приходится опять повышать цены, и тогда рост цен становится самоподдерживающимся. Причиной может быть рост заработной платы, опережающий рост производительности труда, или удорожание энергии, опережающее темпы внедрения энергосберегающих технологий производства.

Таким образом, инфляция разрушает важнейший механизм экономики, необходимый для нормального развития - механизм накопления денег и их вложение в развитие производства. Причина в том, что при инфляции невыгодно копить и давать взаймы. Поэтому недаром говорят, что во времена инфляции надо жить в долг: возвращать всегда удается меньше, чем взял, и зарабатывание денег, необходимых для возврата долга, дается легче, т. к. растет заработная плата. Деньги становятся «горячими» деньгами. Стремительное обесценивание стоимости денежной единицы может привести к тому, что она перестанет выполнять функцию средства обращения. Фирмы и домашние хозяйства могут отказаться принимать при обмене бумажные деньги, поскольку не хотят страдать от обесценивания, которое произойдет за период владения ими. Экономика вернется к неэффективному бартерному обмену. Также и со сбережениями - люди готовы использовать деньги в качестве средства сбережения до тех пор, пока нет уменьшения стоимости скопленных денег в результате инфляции. И экономика в состоянии эффективно использовать денежную единицу в качестве меры стоимости в случае относительной стабильности ее покупательской способности.

Подводя итог первичному анализу денежных функций, следует отметить их взаимодействие, а также принять во внимание, что функция средства обращения и платежа должна определять размеры общей денежной массы в стране, а функция накопления напрямую связана с кредитно-денежной политикой государства.

Сущность денег проявляется в их функциях, которые реализуются только при участии людей (отсюда роль денег как инструмента экономических отношений).

В отличие от роли денег, которая в различных условиях хозяйственной деятельности может меняться (например, стимулировать или снижать эффективность производства), функциям денег присуща стабильность, малая подверженность изменениям. Деньги выступают в качестве меры стоимости, средства обращения (обмена), платежа, накопления (сбережения). Деньги могут выполнять и функцию мировых денег (международного платежного средства), когда они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег или свободно конвертируемой валюты не вызывало сомнений. Основные функции денег развивались естественным образом из натурального обмена (бартера).

Среди современных западных экономистов распространен функциональный подход к сущности денег. Знаменитая фраза американского экономиста XIX в. Ф. Уокера: «Деньги - это то, что они выполняют» стала крылатой и приводится во многих современных учебниках.

Сущность денег и их функции находятся в логической взаимосвязи. Однако при всей важности изучения функций денег их сущность не может ограничиваться только совокупностью внешних свойств, отношений и явлений, т.е. тех функциональных форм, в которых они выступают. Следовательно, сущность денег первична, а функции денег вторичны, производны от их сущности. Поэтому анализ сущности денег - основа для последующей модификации функций денег. Функция денег как меры стоимости выступает основной как в марксистской теории, так и в теориях денег. Остальные функции денег являются производными от первой.

Рассмотрим подробнее функции денег, к которым относятся:

• мера стоимости;
• средство обращения;
• средство платежа;
• средство накопления (сбережения);
• мировые деньги.

Деньги как мера стоимости отражают сущность денег как всеобщего стоимостного эквивалента. В них измеряется стоимость всех товаров. В качестве меры стоимости деньги служат всеобщим средством учета общественного труда и основой исчисления величины факторов производства и результатов труда. Только наличие стоимости у денежного товара обеспечивает одновременное появление эквивалентов товара и денег на противоположных полюсах и их последующий обмен в соответствии с законом стоимости в функциях денег как средства обращения, средства платежа и мировых денег.

Товары становятся соизмеримыми с помощью денег потому, что они, как и деньги, являются продуктами человеческого труда, имеют однородную с ними базу сравнения - абстрактный труд (в классическом его понимании), т.е. обладают меновой стоимостью.

Измерение стоимости товаров деньгами не требует их реального наличия у товаровладельцев. При выполнении ими функции меры стоимости выступают как идеальные, мысленно представляемые деньги.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой товара. При этом сами деньги цены не имеют. Необходима единица измерения вещественной субстанции всеобщего эквивалента, т.е. масштаб для сравнения денег. Поэтому там, где деньги относятся к самим себе как к фиксированному, например, весу золота, они выступают как масштаб цен. Иными словами, масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством, содержащимся в национальной денежной единице, а не стоимостью данного количества золота других весовых его количеств.

Деньги как масштаб цен появляются тогда, когда товар, благодаря деньгам как мере стоимости, оказывается превращенным в одноименные величины и требуется найти единицу для их измерения. Выбор весового содержания определяется внешнеэкономическим фактором - властью государства. При этом масштаб цен не является новой функцией денег. Это иного рода функция - функция «природной субстанции» денежного материала. Заключенные в строго фиксированном весе золота определенные затраты общественного труда предстают технико-экономической единицей, выражающей стоимость других товаров.

Деньги как мера стоимости и как масштаб цен - две разнопорядковые категории, несмотря на то, что их вещественным носителем и в том, и в другом случае выступает золото. Если мера стоимости формируется стихийно, то масштаб цен устанавливается в законодательном порядке. Как общественное воплощение человеческого труда деньги являются мерой стоимости, как фиксированный вес металла - масштабом цен. Поэтому мера стоимости измеряет товары как стоимости. Наоборот, масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством, а не стоимость данного количества золота весом других его количеств.

Для масштаба цен определенный вес золота должен быть фиксирован как единица измерения. Для понимания этого различия можно использовать сравнение с существующими физическими мерами. Так, приняв за единицу определенную часть длины земного меридиана и назвав ее метром, можно измерить с его помощью любые расстояния. Масштаб весовых количеств золота в национальной денежной единице (мера затрат общественного труда на превращение золота в деньги) позволяет измерить любые количества общественного труда в товарах.

Масштаб цен служит своего рода фиксатором веса национальной денежной единицы. В условиях золотого стандарта он приобрел дополнительное свойство монетной цены (учитывается лишь наименование денег). В нем фиксировалось не только количество благородного металла, выражающее золотое содержание денежной единицы, но и установленный в законодательном порядке масштаб цен, который показывал, сколько национальных денежных единиц можно получить при обмене за определенное количество золота. При сопоставлении последнего с национальной денежной единицей возникает ориентир для принятия решений о той или иной динамике производства или о характере использования золота.

Масштаб цен периодически фиксировался государством путем установления золотого содержания денежной единицы и ее обменного курса по отношению к иностранным валютам в период господства золота как денежного товара. Однако в современных условиях в национальных денежных единицах отсутствует золотое содержание. Перераспределительные процессы, влияющие на устойчивость кредитной системы и экономики в целом, безналичная и налично-денежная эмиссия зависят от изменения масштаба цен.

Утрата национальными денежными единицами их фиксированного золотого содержания и обоснованного обменного курса к иностранным валютам обусловила формирование иных критериев масштаба цен. Официальный масштаб цен представляет собой прямо или косвенно фиксированную государством массу стоимости, которую представляет национальная денежная единица. Для определения официального масштаба цен следует выразить эталонную стоимость (частицу стоимости, установленную государством) в одноименной денежной единице.

Особенность функции денег как меры стоимости состоит в том, что здесь имеет место лишь идеальный перевод товаров в их всеобщее стоимостное бытие, т.е. эту функцию они выполняют как мысленно представляемые, идеальные деньги. Поэтому деньги, являясь мерой стоимости товаров, выступают в виде счетных денег. Следовательно, для измерения стоимости товара в деньгах нет необходимости иметь при себе единицу измеряемого товара и единицу измерителя. Поэтому определение цены является мысленной операцией, в которой объекты сравнения непосредственного участия не принимают.

Каждое государство устанавливает свою меру стоимости. В России мерой стоимости является рубль, в США - доллар, в ЕС - евро.

В современной западной экономической литературе функция меры стоимости называется функцией единицы счета.

Под единицей счета понимается национальная денежная единица, служащая для измерения стоимости товара. В странах с высоким уровнем инфляции в качестве единицы счета часто используется иностранная валюта, так как собственные национальные денежные единицы частично или полностью утрачивают функции денег.

Существуют две формы ограничения функционирования денег в качестве единицы счета:

• 1) бартерная торговля (натуральный обмен) - непосредственный обмен товара на товар;
• 2) торговля с помощью купонов (специальных талонов) - способ планирования потребления определенных товаров, что связано либо с дефицитом определенных товаров, либо с целенаправленной политикой товаропроизводителей.

Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых на рынке товаров, при этом передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки, используемые многократно в различных сделках. Деньги как средства обращения позволяют уйти от бартерной формы торговли. Денежный обмен в сравнении с бартером снижает издержки обращения, стимулирует развитие производства и торговли.

Деньги как средство обращения выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли-продажи характеризуется одновременно и разнонаправленно движением экономических благ и денег. Эту функцию выполняют реальные деньги, но не обязательно полноценные.

Цепочка Т-Д-Т (товар - деньги - товар) может быть достаточно длинной. При этом деньги обеспечивают обращение товаров, делают возможным переход прав собственности на них от одного лица к другому. И наоборот, отсутствие денег или их выпадение из данной цепочки прерывают нормальный процесс обращения товара.

В качестве средства обращения деньги должны пользоваться всеобщим признанием, т.е. выполнение ими этой функции должно быть утверждено государством, поскольку только оно может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег. Без выполнения первого условия, т.е. желания продавца отдать товар за деньги, постоянное обращение товаров невозможно.

Так, покупатель товара должен быть уверен в том, что потребительская стоимость предлагаемого товара соответствует предъявляемым требованиям: учитываются уровень цен, соотношение спроса и предложения, уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. Продавец, в свою очередь, должен убедиться в наличии средств у покупателя. Без соблюдения этих требований реализация невозможна.

В проводимых сделках объем платежеспособного спроса должен соответствовать предложению товаров, что представляется важным при выполнении деньгами функции средства обращения и поддержания равновесия на рынке. Выполнение этого требования продиктовано стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также влиянием необоснованного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров. Именно поэтому снабжение оборота необходимой массой денежных знаков приобретает большое значение.

Объективная потребность в деньгах в качестве посредника возникла с появлением обмена, который, в свою очередь, стал результатом общественного разделения труда. Первоначально существовал товарный, или натуральный (бартерный), обмен (Т-Т). Такая форма обмена несовершенна (акты купли-продажи не совпадают во времени и в пространстве) и в современных условиях применяется только при неразвитой торговле (в условиях товарного дефицита или высокого уровня инфляции). В данном случае владелец товара вынужден искать потребителя и вступать с ним в непосредственный контакт, зачастую покупая ненужный ему товар, чтобы в последующем обменять на необходимый.

В отличие от товара, выступавшего в качестве посредника, использование денег как всеобщего платежного средства значительно упростило обмен и создало возможность приобретать все остальные товары.

Таким образом, деньги, выступая в качестве средства обращения, опосредуют движение товаров и услуг; преодолевают индивидуальные количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру; сокращают издержки обращения.

Поскольку покупатель в процессе товарно-денежного обращения осуществляет контроль уровня цен и качества потребляемых товаров и услуг, производитель вынужден искать резервы снижения издержек и повышения качества производимой продукции, что способствует повышению эффективности производства. И наоборот, в условиях нарушения процесса выполнения деньгами функции средства обращения наблюдается рост «теневой» экономики, расширение которой приводит к увеличению недоимок платежей в бюджет и, как следствие, задолженности по заработной плате бюджетным организациям и социальным выплатам. В рамках макроэкономики происходит падение совокупного спроса, что сдерживает развитие национальной экономики.

В целом причинно-следственные связи сужения функции денег как средства обращения представлены на рис. 1.1.

Рис. 1.1.

Источник: Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2010. С. 66.

Деньги как средство платежа используются при предоставлении и погашении денежных ссуд, денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), при погашении задолженности по заработной плате и т.д. Во взаимоотношениях юридических лиц функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, в основном небольшие суммы. Однако преобладающая часть денежного оборота, где деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банк в уплату за коммунальные услуги и др.).

В случае выполнения деньгами функции средства обращения в отличие от функции средства платежа допускается использование не только национальной валюты (российских рублей), но и иностранной. Это происходит, например, при взносе гражданами наличной валюты во вклады в банки и последующем получении из банка вложенных средств. Расчеты в инвалюте в основном осуществляются при проведении платежей по экспортно-импортным операциям, в случае возникновения и погашения задолженности во взаимоотношениях с иностранными фирмами и государствами.

Потребности в обороте денег уменьшаются, если часть платежей участников денежного оборота осуществляется путем зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения задолженности участников таких операций. При этом не происходит оборот денег: они служат единицей счета. А незачтенные суммы денег используются как средство платежа.

Существование разрыва во времени между движением денег и движением товаров и услуг обусловливает функцию денег как средства платежа. В момент совершения купли-продажи товара покупатель может не иметь денег для его оплаты. Следовательно, в рамках функции средства обращения такая сделка состояться не может. Но это не значит, что она невозможна. Покупатели, не имеющие денег в настоящее время, станут платежеспособными в дальнейшем. Выход изданной ситуации видится в отсрочке платежа. Особенность выполнения деньгами данной функции заключается в том, что происходит несовпадение по времени и в пространстве движенияденегидвижениятоваров;используютсяналичные или безналичные деньги; деньги должны быть реальными (исключение- идеальные деньги в случае зачета взаимных требований); эту функцию могут выполнять знаки стоимости, т.е. неполноценные деньги.

В экономике при несоблюдении условий выполнения деньгами функции средства обращения и производной от нее функции средства платежа появляются суррогатные деньги (заменители денег). К ним относятся ценные бумаги, векселя, золото, иностранная валюта, разные талоны. Все что не является законным платежным средством для данной страны, можно считать суррогатными деньгами. Законным платежным средством выступают все денежные знаки, монопольно эмитируемые центральным банком страны.

Введение в платежный оборот электронных денег ускоряет платежи, сокращает издержки обращения и повышает рентабельность предприятий. Основными элементами электронного платежного оборота являются автоматизированные расчетные палаты, система автоматизированного кассира и терминалов, установленных в пункте покупки. Возникшие на базе электронных денег кредитные карточки способствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки. Кредитные карточки сужают сферу использования наличных денег, являются стимулом в реализации товаров и услуг.

Деньги как средство накопления служат не только для измерения стоимости и оплаты, но и сбережения. Хозяйствующие субъекты часть полученных доходов накапливают с целью использования в будущем. Функция накопления проявляется в способности денег к сохранению богатства. Деньги имеют относительно более устойчивую стоимость по сравнению с другими товарами. В силу этого их следует рассматривать как актив без риска в отличие от ценных бумаг или других товаров, которые в любой момент могут потерять свою стоимость. Деньги являются лучшим средством накопления, так как обладают абсолютной ликвидностью, т.е. сохраняют моментальную покупательную способность.

К остальным активам, обладающим той или иной степенью ликвидности, можно отнести:

• краткосрочные ценные бумаги правительства (казначейские векселя). Они являются высоколиквидными, поскольку рыночные цены этих бумаг меняются незначительно и легко обращаются на финансовых рынках. При этом издержки по сделкам с ними незначительны. Однако в отличие от денег казначейские векселя не являются совершенно ликвидными;
• акции и долгосрочные облигации, выпускаемые в обращение различными акционерными обществами, банками и т.д.; обладают меньшей ликвидностью, чем краткосрочные государственные ценные бумаги. Цены этих активов значительно больше подвержены изменениям, что выражается в более высокой плате, взимаемой за совершение сделок с подобными ценными бумагами. Такие активы обладают промежуточным или средним уровнем ликвидности;
• недвижимость; она обладает наименьшей степенью ликвидности. Рыночная цена недвижимость очень изменчива, поскольку ее трудно реализовать.

Ликвидность денег делает их идеальным средством накопления на короткие периоды времени. В то же время владельцу денежных активов часто приходится жертвовать доходом, который мог бы быть получен при использовании менее ликвидного актива. Несмотря на высокую ликвидность, деньги как средство накопления в периоды гиперинфляции теряют свою привлекательность. В этих условиях национальная валюта может не использоваться как средство накопления и как мера стоимости. Предпочтительным становится обмен национальной валюты на более устойчивую иностранную. Возможен и обратный процесс, когда устойчивая иностранная валюта обменивается на национальную в условиях необходимости совершения покупок.

В условиях существования полноценных денег их функция как средства накопления имела важное регулирующее значение. Лишние деньги уходили из обращения, образуя сокровища, таким образом происходило стихийное регулирование денежной массы. При использовании неполноценных денег этого не наблюдается. Последние не имеют альтернативных вариантов применения, и их стоимость непостоянна. Поэтому в наличной форме такие деньги невыгодно сберегать достаточно длительное время. Безналичные сбережения позволяют в определенной степени защитить сохраняемые средства от обесценения.

Функция денег как средства накопления зависит от того, в какой форме происходит накопление: в банковской форме или в форме наличных денег (тезаврация).

В отличие от тезаврации, которая предусматривает накопление денежных средств в наличной форме, банковская форма накопления позволяет отслеживать информацию о суммах денежных средств, хранящихся на счетах в банках и вложенных в ценные бумаги, что создает реальные возможности для регулирования платежеспособного спроса населения и использования накоплений граждан для развития национальной экономики. Тезаврация, как явление, особо остро проявляющееся в условиях инфляции, отрицательно сказывается на состоянии экономики, отвлекая из процесса инвестирования значительную часть национальной и иностранной валюты. В результате страдает платежеспособный спрос, что приводит к сокращению выручки, доходов предприятий, спаду предпринимательской активности и снижению темпов роста национальной экономики. Кроме того, недостатком тезаврации является появление упущенной выгоды, поскольку сохранение богатства в виде наличных денег не приносит их владельцу процентный доход за период хранения (в отличие, например, от богатства в виде недвижимости, когда владелец, сдав его в аренду, получает доход в виде арендной платы).

С другой стороны, наличные деньги обеспечивают удобство обращения, поскольку для приобретения товаров и услуг нет необходимости обращаться в банк (затрачивать время на посещение кредитной организации, осуществлять снятие денег со счета).

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В этих взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для денежных расчетов по названным операциям. Так, в каждом государстве составляется торговый баланс, в котором в денежном выражении сопоставляются операции по экспорту и импорту товаров. В результате такого сопоставления формируется актив (превышение экспортом импорта) либо пассив (превышение импортом экспорта) торгового баланса. Полученные данные используются не только для его оценки, но и для разработки и проведения мер по оптимизации соотношения экспорта и импорта товаров. Аналогичный подход осуществляется при проведении расчетов между странами в отношении платежного баланса, включающего платежи по товарным операциям (экспорту, импорту), расчеты по кредитным взаимоотношениям и обязательствам. Мировые деньги выполняют свои функции вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции государства. При использовании полноценных денег в условиях золотомонетного обращения данную функцию могли выполнять любые национальные валюты, разменные на золото.

Наиболее полно функцию мировых денег выполняли золотые монеты во времена золотомонетного стандарта. Выходя на мировой рынок, они, по выражению К. Маркса, сбрасывали «национальные мундиры» и принимались в платежи по весу. При золотомонетном стандарте золотые монеты обращались свободно и без ограничений. В условиях, когда золото непосредственно выполняло все функции денег, денежная и валютная системы - национальная и мировая - были тождественны.

В условиях перехода к неполноценным деньгам расчеты между странами стали проводиться с помощью свободно конвертируемых валют (долларов США, иен, евро). При этом функцию мировых денег выполняют денежные единицы свободно конвертируемых валют (СКВ). Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут. В современных условиях во внешнеэкономических отношениях российские рубли, как правило, не применяются. В России существует внутренняя конвертируемость, состоящая в праве обмена (покупки, продажи) СКВ за рубли. Обменный курс определяет либо расширение экспортно-импортных операций, либо их свертывание как невыгодных.

Проведение ссудных операций на международном рынке (при помощи изменения процентной ставки по зарубежным вкладам и др.) может искусственно влиять на изменение валютного курса, что свидетельствует о возможности управления данным процессом в целях повышения эффективности развития экономики. Меры по изменению курса валюты желательно дополнить мероприятиями по усилению роли денег, обеспечению денежного оборота платежными средствами в соответствии с потребностью в них, а также мероприятиями по достижению устойчивости денежной единицы, выражающейся в ее постоянной покупательной способности.

Мировые деньги выступают синтезом всех предыдущих функций денег в исторической и логической ретроспективе. Они служат интернациональной мерой стоимостей, международным платежным средством (при погашении долговых обязательств), для «расчетов по международным балансам» (К. Маркс), международным покупательным средством (при покупке товаров за границей на наличные), общественной материализацией богатства (в виде золотых запасов).

Процесс развития мировых денег в какой-то мере повторяет эволюцию национальных денег - от металлических к кредитным, причем с большим отставанием. При том что проекты мировых кредитных денег давно разрабатываются, на настоящий момент они еще не созданы. Первоначальный опыт создания мировых кредитных денег ограничился появлением международных счетных денежных единиц, которые, не имея собственной стоимости, не могут выполнять функцию полноценных мировых денег. Поэтому золото продолжает выполнять эту функцию через операции на рынке золота.

В разные периоды исторического развития функцию мировых денег выполняли американский доллар, германская марка, английский фунт, французский и швейцарский франк. В современных условиях с появлением евро начался поступательный процесс оттеснения доллара в международных валютных резервах, расчетах и платежах.

• Цит. по: Усокин В.М. Теории денег. М.: Мысль, 1976. С. 62.

Сущность денег проявляется и в выполнении их основных функций.

К. Маркс выделил 5 функций денег, причем на первый план поставил меру стоимости, а затем средство обращения. По его мнению, это принципиальные, основополагающие функции, из которых вытекают остальные:

1) деньги как мера стоимости – т.е. происходит приравнивание товаров к определенной сумме денег. Функция мера стоимости реализуется на основе масштаба цен;

2) деньги как средство обращения, т.е. обращение товаров происходит на основе денег как покупательного средства и акт покупки и продажи не разрывается во времени;

3) деньги как средство накопления и сбережения, т.е. деньги выступают в качестве финансового актива, который сохраниться после продажи товаров, что позволит сохранить капитал, т.к. деньги – это абсолютно ликвидное средство и в любой момент могут выполнять функцию средства платежа (Накопление денег в виде драгоценностей называется тезаврацией.);

4) деньги как средство платежа – в этой форме деньги используются при продаже товаров в кредит, необходимость которого связана с неодинаковыми условиями производства и реализацией продукции, разной продолжительностью производственного цикла, сезонностью;

5) мировые деньги – появление данной функции связано с развитием международного разделения труда, с необходимостью расчетов между разными странами. Первоначально данную функцию выполняла слитковая форма благородных металлов, а на сегодняшний момент эту функцию исполняют международные денежные единицы – например, ЕВРО.

Однако современные экономисты, как правило, выделяют три функции денег. Например, авторы «Экономикс» Кэмпбэлл Р. Макконелл и Стенли Брю утверждают, что существуют три функции денег: средство обращения, мера стоимости и средство сбережения. В российской экономической практике – Петербургская школа – эти функции имеют следующее звучание:

1) обменная;

2) учетная;

3) накопительная.

Содержанием обменной функции денег является использование денег в роли посредника при обмене одних товаров (услуг, работ) на другие и в роли платежных средств при купле-продаже товаров, при уплате налогов и долгов, при выплате пенсии и зарплаты, при различ­ных имущественных сделках (залоге, аренде, найме, лизинге, ренте, займе, кредите и т. п.). Обмен деньги-товар осуществляется по схеме: ...Т-Д-Т...

где Т - товар (услуга, работа, блага, деньги и др.); Д - деньги; (Т-Д) - продажа товара, т. е. обмен товара на деньги; (Д-Т) - покупка товара, т. е. обмен денег на товар; (...) - означает бесконечную цепь последо­вательности данного обмена.

Выполняя обменную функцию, деньги служат основой для организа­ции указанного потока, процесса обращения товаров и применяют раз­ные системы и формы расчетов за купленные товары (услуги, работы).

В каждой стране действует свой измеритель; в Российской Федерации - рубль, в США - доллар и т.д.

Покупательная способность денег - это способность их обмени­ваться на определенное количество товаров (услуг, работ). Она выра­жает наполняемость денежной единицы в обороте массой товаров (услуг, работ) при данном уровне цен и тарифов. Величина покупательной способности денег зависит в основном от уровня цен, видов товаров и структуры товарооборота.

Накопление стоимости может происходить в виде:

Наличных денег (банкноты и монеты);

Ценных фондовых бумаг (акции, облигации);

Драгоценных металлов и природных драгоценных камней;

Недвижимости, приносящей доход;

Обязательств должников, купленных на Российском рынке дол­гов.